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Checklist de debida diligencia (KYC) para empresas
Una lista para construir o revisar tu proceso de debida diligencia sin convertirlo en un formulario que se llena una vez. Para el contexto completo, lee el artículo Debida diligencia (KYC): qué es y por qué tu empresa la necesita.
Identificación del cliente
- Verificar la identidad del cliente con documentación válida.
- Confirmar la existencia legal de las personas jurídicas.
- Validar poderes y facultades de quien actúa en nombre del cliente.
Beneficiario final
- Identificar a las personas naturales que controlan la estructura.
- Documentar la cadena de propiedad hasta el beneficiario final.
- Detectar estructuras que oculten al titular real.
Origen de fondos y propósito
- Registrar el origen y la trazabilidad de los fondos.
- Entender el propósito y la naturaleza de la relación comercial.
- Contrastar la operación con el perfil declarado del cliente.
Evaluación de riesgo
- Clasificar al cliente por nivel de riesgo (bajo, medio, alto).
- Revisar listas de sanciones y personas expuestas políticamente (PEP).
- Ajustar la profundidad de la diligencia según el riesgo.
Monitoreo continuo
- Actualizar la información del cliente de forma periódica.
- Vigilar operaciones inusuales o inconsistentes con el perfil.
- Documentar cada revisión, no solo la de apertura.
Documentación y reporte
- Conservar la evidencia de cada verificación.
- Definir quién y cómo reporta operaciones sospechosas.
- Mantener el proceso auditable ante la autoridad.
Información general, no asesoría jurídica. Fuente oficial: Unidad de Análisis Financiero de Panamá (UAF), receptora de los reportes de operaciones sospechosas.